La Comisión de Valores y Bolsa de Estados Unidos (SEC por su siglas en inglés) presentó cargos contra Ensign Peak Advisers, una entidad sin fines de lucro operada por la Iglesia de Jesucristo de los Santos de los Últimos Días, denominación con la que opera la confesión mormona en Estados Unidos, para administrar las inversiones de la Iglesia.
La entidad ha sido denunciada por no presentar formularios sobre las inversiones de la Iglesia en acciones, y por presentar en su lugar formularios en nombre de compañías fantasmas que ocultaban el portafolio real de la Iglesia y tergiversaban el control de Ensign Peak sobre las decisiones de inversión de la Iglesia.
La SEC también anunció cargos contra la Iglesia y ya que para resolver la situación, Ensign Peak acordó pagar una multa de cuatro millones de dólares mientras que la Iglesia asu vez pagará un millón de euros de sanción.
Según el acta de la SEC, desde 1997 hasta 2019, Ensign Peak no presentó los Formularios 13F, en los que los administradores de inversiones deben revelar los valores que administran.
De hecho, a la Iglesia le preocupaba la divulgación de su portafolio, que para 2018 llegó a aproximadamente 32.000 millones de dólares pues esta tendría consecuencias negativas.
Para ocultar la cantidad, con el conocimiento y la aprobación de la Iglesia, Ensign Peak creó trece sociedades fantasma, aparentemente con ubicaciones en todos los Estados Unidos, y presentó Formularios 13F a nombre de estas entidades en lugar de a nombre de Ensign Peak.
Así, Ensign Peak mantuvo discreción de inversión sobre todos los valores relevantes que controló a las compañías fantasmas y que dirigió a los gerentes de los negocios, la mayoría de los cuales eran empleados de la Iglesia, para que firmaran las presentaciones ante la Comisión.
Los Formularios firmas fantasma falsearon, entre otras cosas, que las tenían una única dirección de inversión y voto sobre los valores. Pero en realidad, continúa el acta de la SEC, Ensign Peak retuvo el control sobre todas las decisiones de inversión y voto. “El administrador de inversiones de la Iglesia de los Santos de los Últimos Días, con el conocimiento de la Iglesia, se esforzó mucho para evitar divulgar las inversiones de la Iglesia, privando a la Comisión y al público inversor de información de mercado precisa”, dijo Gurbir S. Grewal, Director de la División de Cumplimiento de la SEC.
“El requisito de presentar información oportuna y precisa en los Formularios 13F se aplica a todos los administradores de inversiones institucionales, incluidas las organizaciones sin fines de lucro y de caridad”.
